Pensjonsforsikring - innskuddspensjon

Med innskuddspensjon som pensjonsforsikring betaler arbeidsgiver inn et årlig innskudd til de ansattes pensjonskonto, der også avkastning blir plassert. Innskudd og avkastning står på konto frem til pensjonsalder, og du har god oversikt og kontroll over kostnadene.

Dette er pensjonsforsikring
Finn riktig forsikring

Hvorfor innskuddspensjon?

Bedriften bestemmer hvor store innskudd som skal gjøres

Minimumssatsene er 2 % av lønn mellom 0 G og 12 G

Kan spare inntil 7 % av lønn opptil 12 G

Mulig med tilleggsinnskudd på inntil 18,1 % av lønn mellom 7,1 G og 12 G

Grunnbeløpet (G) i folketrygden reguleres 1. mai hvert år.
Utbetaling av innskuddspensjon

Alt som er innbetalt til innskuddskontoen og avkastningen på dette er det som benyttes til utbetaling av pensjon. Man kan ta ut pensjon fra 62 år, men den må utbetales i minimum 10 år og utbetalingstiden må vare til man er minimum 77 år. Ved død skal beløpet som fortsatt står på innskuddskontoen utbetales til de etterlatte.
Full oversikt

Den ansatte får beløpet innbetalt på innskuddskontoen sin, og pensjonspengene plasseres i en investeringsprofil som den ansatte selv velger. Medarbeiderne får full oversikt over pensjonen og kan selv gjøre endringer, for eksempel endre investeringsprofil, innenfor det som er avtalt med bedriften. Hvor mye den ansatte til slutt har på innskuddskontoen er avhengig av blant annet hvilke investeringsprofiler som er valgt underveis, hvor stor avkastningen har vært og hvor mange år det har blitt innbetalt penger på kontoen.

Innskuddspensjon - pensjonsforsikring med høy avkastning

Pensjon er lønnen du skal leve av når du ikke lenger er i jobb.

Det årlige beløpet som spares til den ansatte beregnes ut fra en prosentsats som bedriften, innenfor visse rammer, kan bestemme selv. Den årlige innbetalingen vil, sammen med årlig avkastning, avgjøre hvor mye den ansatte har å leve av som pensjonist.

Dette er pensjonsforsikring

Innskuddsplanen fastsettes i hovedsak som en prosent av de ansattes lønn, men alternativt som et fast beløp eller som prosent av folketrygdens grunnbeløp (G). Vi hjelper deg gjerne med utforming og størrelse av innskuddsplanen og de valgmulighetene du har. Innskuddsplan skal være lik for alle ansatte og kan fastsettes som en prosent av lønn:

Minimum 2 % av lønn
Maks 7 % av lønn mellom 0G (1G) og 12G.
Et tillegg på inntil 18,1 % av lønn mellom 7,1G og 12G.

Innskuddsfritak er en type forsikring som ligger i selve pensjonsordningen. Ved uførhet på 20 % eller mer, er den ansatte sikret fortsatt innbetaling av årlige innskudd fram til den ansatte blir frisk, eller til pensjonsalder.

Uførhet gjelder fra det tidspunktet man går over på arbeidsavklaringspenger, eller blir erklært ufør, og innbetaling av pensjonen fortsetter ut ifra den lønnen og avtalen bedriften hadde da den ansatte ble ufør.

Med pensjonsforsikring hos oss får du du god oversikt over ordningen og kontroll på kostnadene. For deg som selvstendig næringsdrivende kan innskuddsplanen fastsettes som en prosent av lønn. Du kan spare inntil 7 % av lønn mellom 1 og 12G (folketrygdens grunnbeløp).

Med vår pensjonsforsikring får du økonomisk trygghet som pensjonist. Ved å opprette en pensjonsordning kan du øke din fremtidige pensjon og samtidig oppnå skattefradrag.

Vi hjelper deg

Finn riktig forsikring for bedriften din

Du kan enten bruke en av våre forsikringsguider for å finne riktig forsikring, benytte nettbutikken, eller du kan snakke med en av forsikringsrådgiverne våre.

Få et uforpliktende tilbud

Forsikringsrådgiverne våre kjenner din bransje og hvilke forsikringer du trenger. Her kan du sende inn et skjema og bli kontaktet for en prat om forsikringer for bedriften din.

Skriv inn ditt organisasjonsnummer

Gi oss noen opplysninger om virksomheten din

En av rådgiverne våre kontakter deg

Trinn 1 av 2
Organisasjonsnummer må oppgis, 9 siffer
Jeg har ikke org.nr
Forsikringsguide

En god bedriftsforsikring er tilpasset din bedrift og dine behov. Du skal betale for den tryggheten du trenger, hverken mer eller mindre. Finn ditt forsikringsbehov på bare to minutter.

Forsikringsguide for bedrifter
Forsikringsguide for personforsikringer

Synes du det er vanskelig å forstå hvilke personforsikringer bedriften trenger? Besvar spørsmålene i vår guide, og finn ditt forsikringsbehov på bare to minutter.

Forsikringsguide for personforsikringer
Sjekk pris og kjøp bilforsikring

I nettbutikken for bilforsikring hjelper vi deg med å finne riktig bilforsikring for bedriften din. Det tar bare to til tre minutter.

Sjekk pris og kjøp bilforsikring
Kontakt kundeservice

Vår kundeservice for bedrifter består av erfarne forsikringsrådgivere som kjenner bransjen din og vet hvilke forsikringer du trenger. Kontakt oss alle hverdager mellom kl. 08.00 og 18.00.

Kundeservice

Spørsmål og svar om pensjonsforsikring

Hvem må opprette pensjonsordning?

Foretaket må opprette pensjonsordning for sine ansatte dersom det oppfyller minst ett av disse vilkårene:

Foretaket har minst to personer som begge har en arbeidstid og lønn som utgjør 75 % eller mer av full stilling.
Foretaket har minst en arbeidstaker uten eierinteresser som har en arbeidstid og lønn som utgjør 75 % eller mer av full stilling.
Foretaket har personer som hver har en arbeidstid og lønn som utgjør 20 % eller mer av full stilling, og som til sammen utfører arbeid som tilsvarer minst to årsverk.

Hvem skal inkluderes i pensjonsforsikringen?

Alle ansatte som har fylt 13 år og som har en lønn over 1 000 kroner skal være medlemmer i pensjonsordningen. Dette gjelder også sesongarbeidere. For frivillige organisasjoner gjelder lønn over 10 000 kroner for medlemskap i pensjonsordningen.

Hvordan utbetales pensjonsforsikring?

Pensjonsalderen er 67 år, men for gitte yrkesgrupper kan den i henhold til Lov om innskuddspensjon(LOI) settes lavere. Ved nådd pensjonsalder bestemmer den ansatte selv over hvor lang tid pensjonen skal utbetales. Utbetaling av pensjon skal skje over minimum 10 år.

Dersom årlig utbetaling blir under 20 % av G reduseres antall utbetalingsår slik at årlig utbetaling blir omlag 20 % av G. Utbetalingene gjøres månedlig ved gradvis salg av de fondsandeler som utgjør pensjonskapitalen.

Hva skjer ved utmelding?

Når en ansatt slutter, meldes han/hun ut av pensjonsordningen til bedriften. Det opprettes da et pensjonskapitalbevis(PKB). Innskuddene som er innbetalt forvaltes i pensjonskapitalbeviset fram til pensjonsalder.

Hva skjer ved dødsfall?

Ved død benyttes pensjonskapital til pensjon til avdødes barn og ektefelle/samboer etter regler i Lov om innskuddspensjon(LOI).

Hvilke skattemessige forhold gjelder?

Bedriften må betale arbeidsgiveravgift for innbetalinger til pensjonsordning. Innbetalingene gir bedriften fradragsrett. For den ansatte er det ingen inntektsskatt, formueskatt eller skatt på avkastning. Utbetalinger beskattes som pensjonsinntekt.

Hva er innskuddsfritak?

Innskuddsfritak er en lovpålagt forsikring som innebærer at forsikringsselskapet tar over innbetalingen av avtalte innskudd dersom den ansatte blir arbeidsufør.

Kravet er at den ansattes inntektsevne, som følge av uførhet, har vært nedsatt med minst 20 % i 12 sammenhengende måneder. Fritakets størrelse bestemmes av graden av uførhet og opphører senest ved 67 år.

Hva er innskuddspensjon?

Innskuddspensjon er en alderspensjon som er lovpålagt for virksomheter som har ansatte. Arbeidsgiver innbetaler et årlig innskudd til en innskuddskonto for de ansatte. Innskuddene gjelder kun alderspensjon, men det er også mulig å legge til uføre- og etterlattedekninger. Innskuddet er en prosentsats av den ansattes lønn. Det er arbeidsgiver som bestemmer størrelsen på innskuddet.

Hvor mye som til slutt utbetales i pensjon, avhenger av størrelsen på innbetalingene, antall år med innbetalinger og avkastningen på pengene.

Hvem er pliktig til å opprette innskuddspensjon?

De fleste bedrifter må ha pensjonsavtale for sine medarbeidere.

Bedrifter som må opprette pensjonsavtale:

De som har minst to personer i foretaket som begge har en arbeidstid og lønn som utgjør 75 prosent eller mer av full stilling
Minst én arbeidstaker uten eierinteresse som har en arbeidstid og lønn som utgjør 75 prosent eller mer av full stilling, eller
Personer i foretaket som hver har en arbeidstid og lønn som utgjør 20 prosent eller mer av full stilling, og som til sammen utfører arbeid som tilsvarer minst to årsverk.

Enkelte unntak:

Enkeltpersonforetak med kun innehaver i bedriften.
Innehaver er ikke arbeidstaker og trenger ikke å opprette en pensjonsavtale. Man kan opprette en avtale om innskuddspensjon, men det kan ikke spares mer enn 7 % av lønn mellom 1 og 12 G.
Enkeltpersonforetak med ektefelle/registrert partner.
Ektefelle/registrert partnere i enkeltpersonforetak (felles bedrift etter skattelovens paragraf 2-11) med deling av næringsinntekt er ikke å anses som ansatte i egen bedrift. Reglene for enkeltpersonforetak med kun innehaver (se over) gjelder også slike.

Dersom en bedrift ikke oppfyller forpliktelsen til å ha en tjenestepensjonsordning i samsvar med OTP-loven kan Skatteetaten ilegge tvangsmulkt.

Lov om innskuddspensjon

Hvis du vil lese hva som står i loven om innskuddspensjon kan du lese hele loven på lovdata.no

Lov om innskuddspensjon i arbeidsforhold (innskuddspensjonsloven)

Hvor mye kan bedriften spare til de ansatte?

Bedriften bestemmer hva slags pensjonsavtale de ønsker, eller har mulighet til, for sine ansatte.
Minimumssatsen er 2 % av lønn mellom 0 G og 12 G. I tillegg må innskuddspensjonen ha forsikring for innskuddsfritak.

For de som ønsker en bedre spareplan enn minstekravet, kan man spare inntil 7 % av lønn opptil 12 G. For lønn mellom 7,1 G og 12 G kan det avtales et tilleggsinnskudd på inntil 18,1 %.

Unntak
Bedrifter som ikke er pliktig til å opprette pensjonsavtale og selvstendig næringsdrivende kan spare inntil 7 % av lønn mellom 1 og 12 G.

Hvilke skatteregler gjelder for innskuddspensjon?

Bedrifter med en innskuddspensjonsavtale føre inntektsfradrag for innskuddene til de ansatte, kostnadene ved avtalen og arbeidsgiveravgiften som beregnes på grunnlag av innskuddet.

I spareperioden er det ikke noen skatteplikt for de ansatte. Alderspensjonen beskattes som pensjonsinntekt når den utbetales.

Forsikringer knyttet til pensjonsforsikring

Uførepensjon

Uførepensjon gir deg tryggheten om at dine ansatte er godt forsikret.

Uførepensjon

Uførepensjon er en forsikringsdekning som kan tilknyttes pensjonsordningen og som gir månedlige utbetalinger dersom en av de ansatte blir 20 % ufør eller mer. Barnetillegg kan knyttes til uførepensjon.

Barnetillegg utbetales som et tillegg for de barn den uføre forsørger eller plikter å forsørge. Uførepensjon utbetales i henhold til fastsatt uføregrad. Uførepensjonen fastsettes normalt slik at utbetaling fra folketrygd og utbetaling fra If til sammen utgjør en avtalt prosent av den ansattes lønn.

Hvis du blir ufør

Barnepensjon

Barnepensjon kan tilknyttes pensjonsordningen.

Barnepensjon

Barnepensjon kommer til utbetaling ved medlemmets dødsfall. Retten til barnepensjon gjelder for barn som medlemmet ved sin død forsørget eller pliktet å forsørge. Barnepensjon utbetales fra den måneden medlemmet dør og utbetales til den måneden barnet når den opphørsalder som er avtalt i avtalen.

For deg som har barn

Investeringsvalg

Vi tilbyr ulike investeringsprofiler der vi har satt sammen fond ut fra valgt risiko.

Investeringsvalg

Risikoen i investeringsvalget reduseres etterhvert som den ansatte nærmer seg. pensjonsalder. Porteføljene rebalanseres automatisk. Det vil si at hvis fordelingen mellom aksje- og rentefond endres på grunn av ulik verdiutvikling over tid, overføres verdier mellom aksjefond og rentefond slik at den opprinnelige fordelingen opprettholdes.

Bedriften velger en startprofil for alle, men den ansatte kan selv endre investeringsprofil. Den ansatte er selv ansvarlig for risikoen i de valg de gjør. Fondsbytte er gratis.

Du velger selv risiko